Esla persona natural que, directa o indirectamente, posea más del 10 % del capital social de una persona jurídica, o que ejerza el control final sobre una persona jurídica o estructura sin personalidad jurídica. Se deben identificar todas las personas naturales que ejercen el control.

(…) Beneficiario final: identificar y verificar la identidad de la persona natural que posea directa o indirectamente más del 10 % del capital de la sociedad o de los derechos de voto, o que ejerza control por otros medios. En estructuras complejas, se debe escalar hasta identificar a las personas naturales con control efectivo. Solicitar la estructura accionaria hasta el beneficiario final (persona natural). (…)

FUENTE: https://www.sunaval.gob.ve/wp-content/uploads/2026/08/GUIA-DE-DEBIDA-DILIGENCIA-AL-INVERSIONISTA-24-agosto-2026.pdf